——2023年1月6日在平阴县第十九届

人民代表大会第二次会议上

各位代表：

受县政府委托，向大会报告2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年预算执行情况

2022年，是党的二十大胜利召开之年，是实现“六个跨越”、建设现代平阴开局之年。这一年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的大力支持下，全面学习贯彻党的二十大精神，认真落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总要求，紧紧围绕“1+684”工作体系，按照“坚持五个聚焦、打造五个财政”的工作思路，不断倡树“听号令、站前列，财政当先锋”的工作作风，圆满完成县十九届人大一次会议审查批准的预算任务。

（一）一般公共预算执行情况。2022年，全县一般公共预算收入完成300116万元，加上级税收返还收入、转移支付收入、政府性债券收入、上年结转收入、调入预算稳定调节基金等131142万元，收入总量为431258万元。全县一般公共预算支出342878万元，加上解、债务还本支出等82898万元，支出总量为425776万元。收支相抵，结转下年支出5482万元。

2022年，县级（含榆山、锦水，下同）一般公共预算收入完成193005万元，加体制结算、转移支付收入、政府性债券收入、上年结转收入、调入预算稳定调节基金等199968万元，收入总量为392973万元。县级一般公共预算支出304593万元，加上解及债务还本支出等82898万元，支出总量为387491万元。收支相抵，结转下年支出5482万元。

（二）政府性基金预算执行情况。2022年，全县政府性基金预算收入完成98995万元，加上级补助收入、专项债券收入、上年结转收入等83030万元，收入总量为182025万元。全县政府性基金预算支出176209万元，加上解上级支出、债务还本支出等4055万元，支出总量为180264万元。收支相抵，结转下年支出1761万元。

（三）社会保险基金预算执行情况。2022年，全县社会保险基金预算收入完成68306万元，支出57726万元。收支相抵，当期结余10580万元。

（四）国有资本经营预算执行情况。2022年，全县国有资本经营预算收入完成584万元，加上年结转收入、上级补助收入等577万元，收入总量为1161万元。全县国有资本经营预算支出109万元，调出资金280万元，支出总量为389万元。收支相抵，结转下年支出772万元。

（五）政府债务余额及地方政府债券使用情况。2022年，市财政局下达我县政府债务限额为614681万元，其中：一般债务限额为168051万元、专项债务限额为446630万元。截止2022年底，我县政府债务余额为590681万元，其中：一般债务余额为144051万元、专项债务余额为446630万元，政府债务率为128%。

2022年，上级下拨我县地方政府债券83800万元。其中：新增专项债券65000万元，主要用于棚户区改造、水系治理等重点项目建设；再融资债券18800万元，主要用于偿还到期的本金。

（六）落实县人大决议和财政重点工作情况。2022年，我们认真贯彻落实县十九届人大一次会议决议和县人大常委会第六次会议决议，全面落实组合式税费支持政策，加强财政资金资产资源统筹，全力保障“三保”和重大战略任务实施，为全县经济社会高质量发展夯实“稳”的基础，增强“进”的底气。

这一年，我们在严峻挑战中破浪前行，财政收入“逆势上扬”。经济下行、疫情反复、减税降费等因素的综合影响，为财政收支平衡带来空前压力。为此，围绕做大做强财政“蛋糕”，坚持稳定存量、深挖增量，实行全链条管理，强化综合治税，收入规模和效益实现“双提升”。全县一般公共预算收入实现历史性突破，成功跻身“30亿俱乐部”；增长13.8%，增幅列全市第1位。健全工作机制。成立“财税工作领导小组”和“财税收入工作小组”，组建9个财税工作专班，实行“月初分解任务、月中调度进展、月底通报落实”的闭环管理机制，加强分析研判，强化激励引导，压实目标责任，形成了“全员围着收入转，全力盯着财税干”的浓厚氛围。拓展增收渠道。加强总部经济招引，加大欠税清缴力度，开展土地增值税清算，努力增加税收收入。大力盘活资产资源，发挥山石等特色资源优势，加大土地综合整治力度，有序释放矿权，推进尾矿治理，在促进收入增长和可用财力增加上发挥了突出作用。

这一年，我们在高质量发展中保驾护航，财政支出“精准高效”。坚持把资金用在“刀刃”上，做到能“省”钱，会“花”钱，“省”在政府过紧日子、节用裕民上，“花”在发展紧要处、民生急需上，为全县经济社会高质量发展提供坚强财力保障。坚决兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出的优先顺序，完善“先三保、后其他”的库款保障秩序，全年“三保”支出18.6 亿元，比上年增长4.5%，有力保障了经济社会各项事业平稳健康发展。全力稳定市场主体。落实落细一系列稳经济政策措施，激发市场主体活力，增强发展后劲。全年落实地方级退税减税降费政策3.5亿元，累计拨付对企扶持资金1.6亿元，支持壮大产业、培育动能，不断涵养优质财源。开展“送政策进企业”活动，提高中小企业采购合同预留份额比例，落实国有房屋租金减免、社保费缓交等政策，全方位、多途径助企纾困、稳工稳产。着力保障重点项目。坚持把对上争取作为增加可用财力的重要举措，将全年争取目标分解下达到县级有关部门，主动出击，协同作战，尽最大可能地争取上级的倾斜与支持，累计争取到位上级资金21亿元，主要用于棚户区改造、城市基础设施、水系综合治理以及乡村振兴、生态环保等重点领域，有力保障了上级重大战略和县委县政府重要部署的贯彻落实，为经济社会平稳健康发展注入强劲动力。

这一年，我们在群众期盼中广织密网，民生保障“枝叶关情”。深入践行以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，让全县人民的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。全县一般公共预算中民生支出27.4亿元，占比为80%。推进直达资金惠企利民。共收到直达资金3.6亿元，全部进行预算安排分配，重点用于减税降费、基本民生等方面，为做好“六稳”工作、落实“六保”任务提供了有力保障。支持乡村振兴战略。农林水支出4.4亿元，增长0.4%。加强涉农资金整合，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；支持粮食安全体系建设，落实农机购置、耕地地力保护等各项惠农补贴政策，推进4万亩高标准农田建设，实施汇河、浪溪河等水系综合治理；支持实施乡村建设行动，创建12个齐鲁样板村和4个省级美丽乡村示范村；支持文旅融合发展，打造玉带河农旅休闲、浪溪河古镇泉乡两条乡村旅游精品线路。支持教育均衡优质发展。教育支出9.2亿元，增长10.9%。落实义务教育经费保障等政策，进一步改善办学条件，新建改扩建和山学校等11所中小学校（幼儿园），支持现代职业教育质量提升行动，入选全国义务教育优质均衡先行创建县名单。支持完善社会保障体系。社会保障和就业支出5.9亿元。积极促进就业创业，支持成功举办第七届全国铸造行业职业技能竞赛。完善社会保障兜底机制，城乡低保补助标准分别提高到每人每月995元和770元，城乡五保生活补助标准分别提高到每人每月1492元和1356元，义务兵家庭优待金标准提高到每人每年22821元、艰苦边远地区提高到每人每年45624元。支持筑牢公共卫生体系防线。卫生健康支出2.7亿元。完善资金保障绿色通道，支持抓好常态化疫情防控工作。落实居民基本医疗补助、基层医疗卫生机构补助、城乡医疗救助等政策，支持完善公共卫生服务体系，切实保障人民群众健康安全。支持提升城市功能品质。城乡社区支出1.7亿元，住房保障支出1.1亿元。稳步推进城市有机更新，新改建道路12条，城区雨污分流管网覆盖率达93%；安置房建设、老旧小区改造顺利推进；新建改造5处便民市场，打造8条市容环境靓丽示范街；支持打好大气、水、土壤污染防治攻坚战，持续改善生态环境质量。支持提高社会治理水平。公共安全支出1.5亿元。支持数字平阴建设，开展安全生产专项整治，深入推进平安平阴建设。

这一年，我们在财政治理中提质增效，财政改革“次第花开”。坚持问题导向、目标导向，以改革破难题，以管理提效能，不断提升财政治理能力现代化水平。深入推进预算管理制度改革。完善预算管理一体化系统功能，完成政府采购、财政供养人员等模块的嵌入工作，加强各项预算业务的深度融合，实现资金从预算安排源头到使用末端全过程、穿透式监控，着力以信息化推动预算管理现代化。加力深化预算绩效管理。完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。在省市年度绩效考核中，我县连续三年蝉联第一名；《中国财政》刊发《山东平阴：打造预算绩效管理新模式》文章，推广了我县经验做法。开展城镇土地使用税差别化改革。被列为全市唯一试点县。重点突出“亩均效益”理念，充分发挥财税政策的引导作用，进一步提高土地资源节约集约利用，促进企业提档升级，涵养优质税源。严格政府性债务管理。统筹发展与安全。用足用好政府债券，保障重大项目和重点工作资金需求。严控增量、妥善处理存量，做好地方政府债务置换、隐性债务化解及政府债券还本付息工作，强化债券全周期管理和常态化风险监控，有效防范债务风险。深化国资国企改革。开展专项整治行动，进一步加强和规范行政事业单位国有资产管理。修订完善县属国有企业管理、企业负责人经营业绩考核、薪酬管理等办法，推进经理层任期制和契约化管理向二级企业延伸，严格规范重大事项审批，进一步规范企业经营行为，激发企业内生动力和活力。稳妥推进混合所有制改革，完成混改项目3个，不断提升国有资本运营活力与效率，实现国有资产保值增值。深化“放管服”改革。全面推行政府采购全流程电子化改革，实施差旅费电子凭证网上报销改革，动态调整行政事业性收费目录和政府性基金目录，开展“会计基础工作规范年”活动，强化预决算公开，健全完善内控制度，持续助力优化营商环境。

各位代表，全县2022年预算执行情况总体平稳，财政工作稳步前进，这是县委、县政府科学决策的结果，是县人大、县政协监督指导的结果，是各级各部门以及全县人民共同努力的结果。同时，我县预算执行和财政工作中仍然存在着一些较为突出的困难和问题，主要表现在：经济恢复的基础尚不牢固，市场主体预期转弱仍未改善，减税降费的力度只增不减，新兴财源短期内难以见效，财政增收依然承压；土地出让收入大幅下滑，基本民生等刚性支出不断增长，财政平衡压力更加突出；一些预算单位的绩效管理意识还有待提高，财政资金使用效益还需进一步提升；等等。这些困难和问题既是各界关注的热点，也是财政工作的难点，我们将进一步深化改革、统筹谋划、积极应对、努力解决，也恳请各位代表、各位委员以及列席的同志们一如既往地给予指导和支持。

二、2023年预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实现“六个跨越”、建设现代平阴的关键之年，做好财政工作意义重大。按照县委十五届四次全会精神，紧紧围绕“1+684”工作体系，把稳中求进工作总基调贯穿财政工作始终，为加快实现“六个跨越”、建设现代平阴提供坚实保障。

（一）预算安排基本原则。

2023年预算编制遵循《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则。

1.收入预算编制原则。参照全市一般公共预算收入预期，坚持实事求是、科学预测。与经济社会发展水平相适应，与积极的财政政策和税费政策变化相衔接。

2.支出预算编制原则。一是坚持“三保”支出的优先顺序；二是强化上级重大战略和县委、县政府重点工作的财力保障；三是坚决落实“过紧日子”的要求，按照“可压尽压、应压尽压”“从严从紧、能省则省”的原则，实行五个“严控”，即：严控一般性支出、严控办公用房维修改造支出、严控公务用车购置、严控新增资产配置和严控政府购买服务支出，其中：“三公”经费总额继续维持“零增长”；四是继续实施零基预算，打破基数概念和支出固化格局；五是加大四本预算统筹力度，加强四本预算间的有机衔接，优先通过政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算安排，确有不足的再通过一般公共预算补充。

（二）预算安排草案。

1.一般公共预算安排草案。2023年，全县一般公共预算收入预计实现324000万元，增长8%左右；加返还性收入、转移支付收入、上年结转收入，减去体制上解、债务还本等86014万元，测算可供安排资金410014万元。按照收支平衡原则，相应安排全县一般公共预算支出410014万元。

县级（含榆山、锦水，下同）一般公共预算收入预计实现206400万元，增长8%左右；加返还性收入、转移支付收入、上年结转收入，减去体制上解、债务还本等167868万元，测算可供安排资金374268万元。按照收支平衡原则，相应安排县级一般公共预算支出374268万元。

2.政府性基金预算安排草案。2023年，全县政府性基金预算收入预计实现222700万元，加上年结转1761万元，测算可供安排资金224461万元。按照收支平衡原则，全县政府性基金预算支出安排126977万元，调出80194万元，结转下年17290万元。

3.社会保险基金预算安排草案。2023年，全县社会保险基金预算收入预计实现56523万元，累计结余安排7881万元，测算可供安排资金64404万元。按照收支平衡原则，全县社会保险基金预算支出安排64404万元。

4.国有资本经营预算安排草案。2023年，全县国有资本经营预算收入预计实现212万元，加上年结转收入、上级补助收入等797万元，测算可供安排资金1009万元。按照收支平衡原则，全县国有资本经营预算支出安排226万元，调出资金274万元，结转下年509万元。

（三）保障措施。深入学习贯彻党的二十大精神，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总要求，全面落实县委、县政府工作部署，对标更高标准、更好水平，精财善政，厚德务实，开拓创新，为全县经济社会高质量发展提供坚实保障。重点抓好五方面工作：

——以更大力度培育财源、加强征管，确保增收提质。支持构建现代产业体系。聚焦工业强县三年行动计划，落实好减税降费、对企扶持、产业支持等各项优惠政策，深入推进动能转换，促进产业布局优化、升级加力，做大做强实体经济，培育涵养优质财源。精准高效组织收入。完善“全链条、一体化”齐抓共管长效机制，充分发挥“财税工作领导小组”“财税收入工作小组”和9个工作专班作用，统筹谋划全年收入，分解细化工作目标，加强分析研判，强化协同联动，加大对重点行业、重点税源企业税收征管，努力拓展增收渠道，做到税收应收尽收、非税应入尽入，确保收入规模合理增长、收入质量稳步提升。

——以更宽视野争资引项、盘活资金，缓解收支矛盾。加大对上争取力度。完善与上级部门的常态化、制度化沟通联系机制，做实做细争取工作，最大限度地争取转移支付、中央投资和专项债券；指导平台公司积极争取政策性银行贷款，撬动更多社会资本，有效解决资金需求。加大资金盘活力度。全面落实财政存量资金“定期清理、限期使用、超期收回”的长效机制，加大对预算单位结余结转资金清理力度，减少资金沉淀，确保财政资金提质增效。加大资金调度力度。优化财政资源配置，合理调整资金安排使用方向，有序投入亟需项目，确保资金使用效益最大化。

——以更实举措兜牢民生、增强保障，促进共建共享。始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，坚持尽力而为、量力而行，既要算好“民生账”，强化公共财政属性，财政资金优先向民生和社会事业倾斜；更要算好“民心账”，用心用情感受群众的安危冷暖、解决群众的急难愁盼，着力补齐民生短板，不断提升全县人民的幸福指数。支持乡村振兴。守住粮食安全底线，改造提升高标准农田2万亩，加强水资源保护和治理，打造具有平阴特色的美丽乡村样板，深化农村集体产权制度改革，坚定不移推进农业强、农村美、农民富。支持教育发展。落实义务教育保障经费、生均公用经费等政策，持续改善办学条件，优化教育资源供给。支持完善社会保障兜底机制。落实就业、养老、低保、临时救助、残疾人补贴以及退役军人保障等政策，织就坚实细密的民生兜底网。支持健全公共卫生服务体系。落实常态化疫情防控政策措施，推进疾控中心、亚定点医院等项目建设，提升公共卫生服务水平。支持城市更新。实施棚户区改造、道路建设、花漾街区等项目，让城市更有品质。支持生态环境改善。加强大气、水、土壤污染防治，加大破损山体修复治理，培育绿色动能，打好蓝天碧水净土保卫战。

——以更严要求防范风险、守住底线，巩固保障能力。坚持“严”字当头。严把支出关口，牢固树立过紧日子的思想，大力压减非重点、非刚性支出，严格预算管理，严禁无预算或者超预算支出，切实把有限的财政资金用在“刀刃”上。坚持“稳”字为先。严控限额红线，严把风险底线，完善政府债务风险预警和应急处置机制，开展债务风险分析和财政承受能力评估，动态掌握债务风险状况，做到“家底清楚、应对有力、全面可控”。坚持“实”字托底。突出统筹安排，根据轻重缓急，科学合理调度库款资金，确保全县库款保障水平始终处于合理区间。

——以更深层次推进改革、激发活力，服务高质量发展。改革开发区财政管理体制。明确开发区收入基数，实现分灶吃饭，充分释放发展动能。进一步深化预算管理制度改革。完善一体化系统功能，落实预算单位预算管理主体责任，实行从预算编制到执行全过程管理，建立“用数据说话、用数据决策、用数据管理、用数据创新”的工作机制，打造“数字财政”“智慧财政”。推动绩效管理提质增效。选取重大民生类项目开展全成本绩效评价，实施县级政府财政运行绩效自评，完善预算绩效大数据服务平台，不断提升绩效管理标准化、规范化水平。深化国有企业改革。加强党的领导，建立健全党建工作体制机制，设立国有企业党工委，负责统一履行国有企业党的建设职责。推进扁平化管理。减少企业管理层级，控制企业运行成本，提升管理效率。严肃财经纪律。推动财会监督与人大监督、审计监督等多种监督形式有机贯通、协同发力，切实提高财政资金使用效益。加强对财会人员的培训教育，增强法律意识、责任意识，不断提升综合素质和工作水平。

各位代表！风正时济，自当破浪前行；任重道远，更需快马加鞭。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，在县委、县政府的坚强领导下，认真落实本次大会决议，高点定位争一流，砥砺奋进勇担当，为加快实现六个跨越、建设现代平阴贡献财政力量，在新的赶考路上奋力书写更加优异的“财政答卷”。